CXN_031915_8377_Dấu vết mục rửa của hệ thống NH ngày càng lộ rõ khi mức độ nợ xấu phải xử lý bằng trích lập dự phòng, điều này lộ ra những NH dần dần âm vốn vì phải trích lập dự phòng để tự giải quyết nợ xấu : Eximbank: Hành trình suy thoái (VAMC,VNCB,debt provision)

Ngày 16.9.1972 Các chiến sĩ anh dũng TQLC QLVNCH dựng cờ tái chiếm Cổ Thành Đinh Công Tráng tái chiếm Quảng Trị trong cuộc chiến Mùa Hê Đỏ Lửa tháng 4.1972 chống lại quân xâm lược CSBV từ miền Bắc vượt sông Bấn Hải, cầu Hiền Lương xâm lăng miền Nam VN. CXN sẽ tiếp tay các anh xây dựng một VN thái bình, cơm no áo ấm, công bằng, tự do dân chủ

Ngày 16.9.1972 Các chiến sĩ anh dũng TQLC QLVNCH dựng cờ tái chiếm Cổ Thành Đinh Công Tráng tái chiếm Quảng Trị trong cuộc chiến Mùa Hê Đỏ Lửa tháng 4.1972 chống lại quân xâm lược CSBV từ miền Bắc vượt sông Bấn Hải, cầu Hiền Lương xâm lăng miền Nam VN. CXN sẽ tiếp tay các anh xây dựng một VN thái bình, cơm no áo ấm, công bằng, tự do dân chủ

Châu Xuân Nguyễn
————————–

Trích lập dự phòng là gì ??? Nói nôm na một NH cho khách hàng a,b,c,d vay mỗi người 1 000 tỉ. Cả 4 người này ngày này qua tháng nọ qua năm kia không có khả năng trả nợ…từ từ 4000 tỉ này thành nợ xấu.
Bình Ruồi cho giấu nợ xấu bằng cách phân loại giấu diếm, như 4000 tỉ này không có khả năng thu hồi nữa thì BR cho NHTM đưa vào bảng phân loại có thể thu hồi, tức là thay vì phân loại 5 thì nó trở thành phân loại 1 hay 2, thì 4000 tỉ này là nợ mất trắng nhưng thành nợ có khả năng thu hồi, nên NH năm nào cũng để số nợ này thành nợ phải thu , tức là 4000 tỉ này vẫn là tổng tài sản của NH nhưng nó mất từ khuya rồi, 4 ông a,b,c,d có thể biến mất tiêu rồi. Rồi BR lại bày ra chiêu đẩy lùi nợ xấu là khi cùng cực quá nhưng NH ko thể báo là khoảng nợ này là nợ mất tiêu mà trở thành đầy lùi nợ thì món nợ này vẫn là tổng tài sản của NH nhưng không bao giờ thu hồi dc nên hằng năm, về sổ sách, NH cho rằng đây là món nợ có thể thu hồi, nợ này cũng là tiền NH nên khi kết toán sồ sách, năm 2011,12,13,14 NH đều lãi to vì nợ này vẫn còn trg sổ sách.
Bây giờ 3D nhất quyết giảm nợ xấu còn 3% thì BR không còn giúp NH ăn lại quả dược nên NH phải tuyên bố khoản nợ 4000 tỉ này là mất tráng nên mới phải lập trích lập dự phòng từ lợi nhuận ra 4000 tỉ để bù lỗ cho nợ mất khả năng thanh toán này. Chính vì vậy nên bây giờ chúng ta sẽ nhìn thấy lợi nhuận tất cả NH sẽ sụt giảm vì trích lập dự phòng. Có những NH nợ mất khả năng thanh toán nhiều hơn vốn sở hữu là 3000 tỉ nên trở thành âm vốn, lúc đó NHNN bắt buộc phải nhảy vào mua lại với zero cổ phiếu như NH VNCB.


—————————————————

Nhìn vào BCTC trên đây sẽ thấy 2 con số (869.049) và (300.269), đó là trích lập dự phòng của năm 2014 (869.049) và của năm 2013 (300.269). Đó là năm 2014, trích lập dự phòng tín dụng để bù lỗ phải nhiều hơn nên NH EIB mất bớt lợi nhuận, chỉ còn 4% kế hoạch.
Cũng bảng đó, nhìn 2 cột chót bên tay phải. cột 3 là năm 2014, cột 4 là năm 2013. Cột 4 thấy lợi nhuận trc khi trích lập dự phòng là 1.128.137 triệu trừ đi trích lập dự phòng là (300.269) thì tổng lợi nhuần thuần trước thuế là 1.128.137-300.269= 827.868. Trong khi đó năm 2014, lợi nhuận trc dự phòng là 937.844 trừ đi trích lập dự phòng là (869.049) thì lợi nhuận thuần trc thuế là 937.844-869.049= 68.795 (số này gạch khuôn đỏ)
Như vậy chúng ta thấy là để xử lý nợ xấu, chính NH đó phải lấy bớt lợi nhuận để bù lỗ cho nợ mất khả năng thanh toán (không còn là nợ xấu nữa, sau khi xử lý thì nợ xấu giảm tỷ lệ xuống, ví dụ từ 9.32% còn 8.75% chẳng hạn).
Còn VAMC là Bình ruồi in tiền ra 200 ngàn tỉ, khoản nợ nói trên trích lập dự phòng (869.049) triệu, bán cho VAMC với giá 800.000 triệu thì Exim bank dc VAMC cấp cho trái phiếu giá trị đặc biệt là 800 tỉ, exim bank đem trái phiếu này đến kho bạc NHNN lãnh ra 800 tỉ tiền mặt, vậy trích lập dự phòng cho khoản nợ này sẽ là 869.049- 800.000= 69.049 triệu tức là chỉ 69 tỉ thôi thay vì 869 tỉ. Vậy thì lợi nhuận của Imexim  sẽ là 937.844-69.049= 868.795 triệu hay là 869 tỉ thay vì 69 tỉ.
Dĩ nhiên để VAMC mua 800 tỉ nợ xấu này thì Exim phải lại quả cho VAMC (cuối cùng cũng đến tay Bình ruồi) một mớ, rồi khi lấy 800 tỉ trái phiếu đặc biệt thì phải lại quả NHNN hay còn gọi là Bình ruồi để lấy ra 800 tỉ tiền mặt này nữa. Đó là Bình ruồi ăn 2 hay 3 đầu mà vẫn dc danh là hiệp sĩ cứu ngành ngân hàng và giải quyết nợ xấu. Tính đến cuối năm 2014, VAMC mua dc 100 ngàn tỉ nợ xấu nhưng chỉ bán ra hay xử lý dc 4000 tỉ, tức là 4% nhưng đây là tiền in, tiền chùa nên năm 2015 VAMC dc cấp thêm 80 ngàn tỉ nữa.CXN_030915_8305_Tiền đâu cung cấp cho VAMC ??? Ngân sách thì không còn, chỉ còn là in thêm tiền thôi, VAMC cho tới hôm nay chỉ bán được 4% nợ mua từ 2013 thì giao tiền cho nó làm gì ???? Một sự lừa bịp hằng trăm ngàn tỉ của Bình Ruồi: VAMC được phát hành thêm 80.000 tỷ đồng trái phiếu đặc biệt (VNCB)

CXN_030915_8304_Tính đến cuối 2014, tỉ lệ thu hồi nợ của VAMC chỉ là tròm trèm 4%: Chủ tịch VAMC “kể khổ” thu hồi nợ xấu

Càng ngày chúng ta sẽ thấy nhiều NH âm vốn vì phải lộ ra hết những món nợ xấu với gần 100 TCTD (Tổ Chức Tín Dụng) và sẽ có rất nhiều âm vốn, nhìn bảng này sẽ thấy

trong khung đỏ có số 101.371.885 tức là 101 ngàn tỉ, đây là số tiền huy động trong dân và cho DN, tư nhân, sân sau vay lại hay mua trái phiếu sân sau của nhóm sở hữu chéo, nợ xấu là 10% thôi tức la2 10 ngàn tỉ trong khi vốn điều lệ chỉ là 300 ngàn tỉ hay 7 ngàn tỉ thì âm vốn rồi, đó là sự đổ vỡ khi hằng 80 TCTD đều âm vốn là thế.

Càng ngày kịch bản kết liễu KT của CSVN càng rõ, đồng bào ngưng đóng thuế (CP HCS sẽ không truy thu thuế), xuống đường biểu tình đột xuất để nhanh chóng lật đổ bọn ăn hại đái nát, bất tài, tham nhũng, quản lý KTVM tồi vì ngu xuẫn và dốt nát để nhanh chóng có một CP mới có tài hơn, trong sạch hơn.

Melbourne
19.3.15
Châu Xuân Nguyễn

++++++++++++++++++++++++++++

Inline image 2http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/eximbank-hanh-trinh-suy-thoai-20150313072725276.chn

Thứ 6, 13/03/2015, 07:27

Eximbank: Hành trình suy thoái

Những chỉ tiêu kế hoạch 2014 của Eximbank

Từ vị trị hàng đầu trong nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần, Eximbank liên tiếp lao dốc, phá sản hàng loạt chỉ tiêu kế hoạch, lợi nhuận năm chưa nổi 4%…

Lợi nhuận suy thoái trầm trọng, đạt chưa đầy… 4% kế hoạch năm

“Lợi nhuận năm 2013 thấp: bình quân lợi nhuận từ 2010 – 2013 của Eximbank là tương đối tốt (khoảng 2.500 tỷ đồng/năm). Năm 2014 – 2015 tin tưởng là sẽ tốt hơn”, đó là lời cam kết được Chủ tọa đoàn đưa ra trước quan ngại của các nhà đầu tư khi mục tiêu lợi nhuận năm 2013 bị phá sản hoàn toàn (828 tỷ đồng, tương đương với 26% kế hoạch) tại Đại hội đồng Cổ đông thường niên 2014 của Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – Eximbank(HOSE: EIB).

Tuy nhiên, sau một năm nhìn lại, có vẻ “lời nói gió bay” và cam kết năm nào dường như chỉ mang nhiều tính trấn an; bởi, theo thông tin được công bố trong Báo cáo tài chính hợp nhất Quý IV/2014 của Eximbank, cả năm nhà băng này báo lãi (trước thuế) có 69 tỷ đồng, tức là chỉ cỡ khoảng 1/12 khoản lợi nhuận trước thuế đầy thất vọng của một năm trước đó.

Kế hoạch lợi nhuận trước thuế đề ra là 1.800 tỷ đồng nhưng thực hiện chưa nổi… 4%

Còn nếu đem so sánh với mục tiêu lợi nhuận 1.800 tỷ đồng mà ngân hàng đã đặt ra cho 2014 thì số “lời” chưa đầy 69 tỷ đồng trên mới đạt… 3,8% kế hoạch năm.

Trong khi đó, riêng 3 tháng cuối năm, khoản mục Lợi nhuận trước thuế đã âm đến 878 tỷ đồng (Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 589 tỷ đồng, lỗ trước dự phòng 289 tỷ đồng). Đây cũng là quý báo lỗ duy nhất trong năm của Eximbank, chín tháng đầu năm vẫn lãi 947 tỷ đồng.

Như vậy, từ một nhà băng gạo cội, gương mặt thường trực trong “câu lạc bộ nghìn tỷ lợi nhuận” của hệ thống ngân hàng, sau 2 năm, Eximbank lần lượt “rớt đài” về nhóm “trăm tỷ” trong 2013, rồi “chục tỷ” trong 2014.

Hành trình suy thoái liệu có điểm dừng?

“Lỗ đậm” từ các hoạt động phi tín dụng

Điểm sáng đáng kể nhất trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của EIB có lẽ đến từ hoạt động kinh doanh ngoại hối. Cụ thể, trong 2014, Eximbank đã báo lãi tới 170 tỷ đồng cho hoạt động vẫn được đánh giá là thế mạnh của mình. Trước đó, trong năm 2013, với yêu cầu quyết liệt tất toán trạng thái vàng và chống đô la hóa thị trường của NHNN, kinh doanh ngoại hối còn kéo lỗ EIB tận 114 tỷ đồng.

Bên cạnh đó, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ cũng tăng trưởng tốt 25,6% lên 346 tỷ đồng.

Tuy nhiên, bên cạnh những mảng sáng hiếm hoi, không ít hoạt động của Eximbank đã rước “lỗ đậm”, đặc biệt là khu vực phi tín dụng.

Hoạt động khác “thâm” đến 261 tỷ đồng… trong khi năm 2013 còn báo lãi 204 tỷ!?

Mua bán chứng khoán đầu tư: năm thứ hai liên tiếp báo lỗ gần 4 tỷ đồng (2014, EIB không phát sinh nghiệp vụ mua bán chứng khoán kinh doanh). Hoạt động kém hiệu quả là vậy nhưng tính đến 31/12/2014, Eximbank vẫn rót tổng cộng gần 20.000 tỷ đồng vào Chứng khoán đầu tư, tăng 35,4% so với đầu năm.

Góp vốn, mua cổ phần: nếu như 2013 vẫn còn thu lãi kếch xù đến 150 tỷ đồng thì một năm sau đã đảo chiều khoét lỗ 19 tỷ đồng.

Đặc biệt, Hoạt động khác bỗng “thâm” bất thường đến 261 tỷ đồng, trong khi một năm trước đó, khoản mục này còn mang về cho ngân hàng đến 204 tỷ đồng lợi nhuận. Tuy nhiên, nội dung báo cáo lại không có mục nào chỉ rõ nguyên nhân của việc tăng trưởng âm đến nửa nghìn tỷ đồng trên.

Nguồn vốn huy động “bí” đầu ra

Chung cảnh ngộ với lợi nhuận, không ít chỉ tiêu kế hoạch khác của Eximbank cũng bị “vỡ kế hoạch” trong năm 2014.

Có thể kế đến như Tổng tài sản, mục tiêu đặt ra là 170.000 nghìn tỷ nhưng dù rất cố gắng trong 3 tháng cuối năm song kết niên, chỉ tiêu này vẫn còn “cách đích”… 8.896 tỷ đồng và chỉ đạt 161.106 tỷ. Trước đó, kết thúc quý III, Tổng tài sản mới chỉ là 141.000 tỷ đồng.

Nguồn vốn huy động đã được cơ cấu lại theo hướng tăng huy động từ thị trường 1 (dân cư và doanh nghiệp), giảm huy động từ thị trường 2 (liên ngân hàng).

Trở lại cuối năm 2013, cơ cấu nguồn vốn huy động của EIB đã rơi vào một tình trạng rất tiêu cực khi tỷ trọng giữa 2 khu vực gần như tương đương. Cụ thể, Tiền gửi và vay các TCTD khác lên đến 65.767 tỷ đồng (riêng Vay các TCTD khác là 30.209 tỷ); trong khi Tiền gửi của khách hàng chỉ là 79.472 tỷ, cộng thêm 7.678 tỷ Phát hành giấy tờ có giá.

Về bản chất, Tiền vay mượn các tổ chức tín dụng khác là tiền từ liên ngân hàng có kỳ hạn ngắn và lãi suất một số thời điểm khá linh hoạt. Thông thường người ta chỉ sử dụng các khoản vay liên ngân hàng để bù đắp thanh khoản. Dùng tiền vay các tổ chức tín dụng khác để cho vay có thể tận dụng được chênh lệch lãi suất, nhưng có thể gặp phải rủi ro kỳ hạn, mặt khác, chi phí sử dụng vốn cũng thường cao hơn việc huy động từ dân cư hay doanh nghiệp. Do đó, các ngân hàng thường hạn chế huy động từ nguồn này ở một mức rất thấp.

Cơ cấu nguồn vốn huy động tích cực hơn…

Tính đến 31/12/2014, nguồn vốn huy động từ thị trường 2 của EIB đã giảm xuống 41.043 tỷ đồng, bằng 62,4% so với cùng kỳ 2013, trong đó Vay từ các TCTD khác giảm 62% xuống 11.489 tỷ đồng. Tuy nhiên, so với bình quân toàn hệ thống, tỷ lệ này vẫn còn khá cao.

Ngược lại, Tiền gửi của khách hàng đã tăng 27,6% từ mức 79.472 tỷ đồng đầu năm lên 101.372 tỷ đồng.

Cơ cấu huy động diễn biến “đẹp” nhưng giải ngân nguồn vốn huy động được dường như lại trở thành một vấn đề với Eximbank.

… nhưng “giải ngân” lại là một bài toán khó

Trong kế hoạch đề ra, ngân hàng này đặt mục tiêu huy động vốn là 100.000 tỷ đồng và dư nợ cấp tín dụng là 97.300 tỷ đồng để cân đối các chỉ tiêu nhưng trên thực tế, tính đến cuối năm huy động vốn vượt kế hoạch nhưng dư nợ tín dụng lại chỉ đạt chỉ ngót đạt 89,6% kế hoạch, tương ứng 87.147 tỷ đồng.

Chắc hẳn, lợi nhuận đáng thất vọng của Eximbank chịu tác động không nhỏ từ việc “hụt hơi” chỉ tiêu dư nợ nêu trên.

Không chỉ gặp khó trong việc đẩy vốn ra thị trường 1; trong bối cảnh mặt bằng lãi suất 2014 liên tục giảm thấp nhưng hệ thống ngân hàng vẫn “thừa tiền” do thị trường thiếu kênh đầu tư hiệu quả (bất động sản tồn kho lớn, thị trường chứng khoán liên tục đỏ điểm, vàng kém hấp dẫn…), đầu ra qua thị trường 2 cũng đã bị ảnh hưởng sâu sắc. Cụ thể, Cho vay các TCTD khác của Eximbank giảm mạnh từ mức 27.558 tỷ đồng về chỉ còn 6.244 tỷ đồng.

Để giải ngân cho nguồn vốn đã huy động được, có vẻ các nhà quản trị EIB đã tìm đến giải pháp đầu tư, mà cụ thể là đầu tư chứng khoán khi đã rót vào tổng cộng gần 20.000 tỷ đồng vào Chứng khoán đầu tư (3.634 tỷ Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán và 16.290 tỷ Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn).

Tuy nhiên, như đã trình bày, không những không hiệu quả, hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư còn mang về “trái đắng” khi lỗ gần 4 tỷ đồng.

(còn nữa)

Theo Ninh Giang

An ninh tiền tệ

Advertisements
By chauxuannguyenblog Posted in CXN Tagged

One comment on “CXN_031915_8377_Dấu vết mục rửa của hệ thống NH ngày càng lộ rõ khi mức độ nợ xấu phải xử lý bằng trích lập dự phòng, điều này lộ ra những NH dần dần âm vốn vì phải trích lập dự phòng để tự giải quyết nợ xấu : Eximbank: Hành trình suy thoái (VAMC,VNCB,debt provision)

Leave a Reply

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out /  Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out /  Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out /  Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out /  Change )

Connecting to %s